Общество с ограниченной ответственностью "Трейд-Марк плюс" ИНН:1215138530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87089282 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года398741423741
11504 Основные средства на конец предыдущего года414237413817
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года398741423741
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года414237413817
12103 Запасы на конец отчетного года2302291644
12104 Запасы на конец предыдущего года22916444804
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3077167276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167276513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32573
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5733
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33394531923
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45319235320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года732645955664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года459556649138
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70104191986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41919862805
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3033233303
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32333033543
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13811375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8113751666
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3164044678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40446785209
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года732645955664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года459556649138
21103 Выручка за отчетный год60001771621572
21104 Выручка за предыдущий год177162157219540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31691381322990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138132299019862
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28313903-1418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3903-1418-322
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28313903-1418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3903-1418-322
23403 Прочие доходы за отчетный год4174397
23404 Прочие доходы за предыдущий год743971586
23503 Прочие расходы за отчетный год21302748
23504 Прочие расходы за предыдущий год3027481365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28513675-1819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3675-1819-377
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год324700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4700214
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28193205-1819
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3205-1819-591

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Марк плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Марк плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Марк плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2819)/Стоимость активов (7326) = 38.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Марк плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3169+0+0) = 89.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Марк плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2831)/Выручка (6000) = 47.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Марк плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2819)/Выручка (6000) = 46.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Марк плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Марк плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Марк плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Марк плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Марк плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.385

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.184

Х5 = Выручка/Активы = 0.819

Индекс Альтмана Z = 11.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Марк плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (9.84), коэффициент текущей ликвидности (10.57), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (47.18%), рентабельность компании (46.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трейд-Марк плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить