Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Аэрокомфорт" ИНН:1215138603 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87089359 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4373240
12104 Запасы на конец предыдущего года32400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1979243380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243380890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года354142705
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41427052129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24519813085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98130853019
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24519813085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98130853019
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2346960952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года960952890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1052186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218672
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105212133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2121332129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24519813085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98130853019
21103 Выручка за отчетный год2199123916296
21104 Выручка за предыдущий год239162960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2032423546201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235462010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16673795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16673795
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37950
23403 Прочие доходы за отчетный год5866
23404 Прочие доходы за предыдущий год8660
23503 Прочие расходы за отчетный год541334
23504 Прочие расходы за предыдущий год13340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161832127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год321270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2322465
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1386862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Аэрокомфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Аэрокомфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Аэрокомфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1386)/Стоимость активов (2451) = 56.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Аэрокомфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20324+0+0) = 8.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Аэрокомфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1667)/Выручка (21991) = 7.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Аэрокомфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1386)/Выручка (21991) = 6.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Аэрокомфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Аэрокомфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Аэрокомфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Аэрокомфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Аэрокомфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.565

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.66

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.343

Индекс Альтмана Z = 36.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Аэрокомфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (19.18), коэффициент текущей ликвидности (23.34), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (7.58%), рентабельность компании (6.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Аэрокомфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить