Общество с ограниченной ответственностью "Престиж" ИНН:1215139300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60930484 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2622622620
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2622622620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2622622700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2622702960
12103 Запасы на конец отчетного года730770743531
12104 Запасы на конец предыдущего года770743531157
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2458121414681238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12141468633158
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6082530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2530104
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7569329430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9329436050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4552291832070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2918320717690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4814318034772065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318034772065740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-990-1925-26810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1925-2681-8190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-980-1915-2671-809
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1915-2671-809-2352
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года153869811920
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года698119200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года153869811920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года698119200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года473000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4256392440082624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3924400826242737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4256439749560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4397495628740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4814318034772065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318034772065740
21103 Выручка за отчетный год18979225921421114217
21104 Выручка за предыдущий год22592142111421714700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17934206591430912299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20659143091229915129
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10451933-980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1933-9819180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10451933-980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1933-9819180
23403 Прочие доходы за отчетный год644080651328455
23404 Прочие доходы за предыдущий год806513284558027
23503 Прочие расходы за отчетный год599392472926830
23504 Прочие расходы за предыдущий год924729268308312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1492751-16960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год751-169615430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2012291470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22914700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1291522-18431543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год522-18431543-714
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1291522-18430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год522-184315430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1291)/Стоимость активов (4814) = 26.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1045)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17934+0+0) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1045)/Выручка (18979) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1291)/Выручка (18979) = 6.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.169

Индекс Альтмана Z = 3.18

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (5.51%), рентабельность компании (6.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить