Общество с ограниченной ответственностью "ШАЛЕ" ИНН:1215139460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60930745 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19026447365
11504 Основные средства на конец предыдущего года26447365222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1902644730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года264473650
12103 Запасы на конец отчетного года387751659791287
12104 Запасы на конец предыдущего года51659791287409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65107559826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7323656296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3877530320770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5303207720020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4067556725502067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5567255020671753
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2190300023290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3000232915400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2200301023391550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3010233915501147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18672557211517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2557211517606
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186725572110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25572115170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4067556725502067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5567255020671753
21103 Выручка за отчетный год11150154302751422809
21104 Выручка за предыдущий год15430275142280919319
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42185779982820310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57799828803317863
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69329651176860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год965117686147760
22203 Управленческие расходы за отчетный год63368800156370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год88001563750130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59685120490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год851204924990
23404 Прочие доходы за предыдущий год22039124117
23504 Прочие расходы за предыдущий год1392471392438
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59693221930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год932219313480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59693220681203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93220681203955
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59693220680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год932206812030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ШАЛЕ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ШАЛЕ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ШАЛЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (596)/Стоимость активов (4067) = 14.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ШАЛЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (596)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4218+0+6336) = 5.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ШАЛЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (596)/Выручка (11150) = 5.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ШАЛЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (596)/Выручка (11150) = 5.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ШАЛЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШАЛЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШАЛЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШАЛЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ШАЛЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.494

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.178

Индекс Альтмана Z = 5.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ШАЛЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (5.35%), рентабельность компании (5.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ШАЛЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить