Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-М" ИНН:1215139597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60930934 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года69106142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69106142
12104 Запасы на конец предыдущего года8600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3611003356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100335691
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3611097358
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1097358131
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3611166464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1166464273
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133111727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111727-116
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22849437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49437389
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22849437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49437389
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3611166464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1166464273
21103 Выручка за отчетный год20528061413
21104 Выручка за предыдущий год28061413953
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96618121341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181213411168
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-76199472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99472-215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-76199472
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99472-215
23404 Прочие доходы за предыдущий год32818123
23503 Прочие расходы за отчетный год20915557
23504 Прочие расходы за предыдущий год1555780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9701167196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1167196-272
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год147753
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год775329
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9841090143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1090143-301

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-984)/Стоимость активов (361) = -272.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-761)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (966+0+0) = -78.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-761)/Выручка (205) = -371.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-984)/Выручка (205) = -480 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.726

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.687

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.583

Индекс Альтмана Z = -23.917

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-371.22%), рентабельность компании (-480%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить