Общество с ограниченной ответственностью "Подкова" ИНН:1215139607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60930969 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года8119011432379
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8119011430
12103 Запасы на конец отчетного года3554280922412171
12104 Запасы на конец предыдущего года2809224121711866
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21576600240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66000250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134449240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4449240101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5724347326900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3473269026510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5724355428803794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3554288037944596
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года370916238650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16238653990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37191633875409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1633875409129
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1769141513991084
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года141513991084995
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2365065012301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50650123013472
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2005192120050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1921200533850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5724355428803794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3554288037944596
21103 Выручка за отчетный год33538244041163611111
21104 Выручка за предыдущий год2440411636111118587
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2751821300909910943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21300909984678453
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6020310425370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3104253726440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3268215720440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2157204423970
22203 Управленческие расходы за отчетный год144000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26089474930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9474931680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26089475820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9475823500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52218911670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1891167027
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2086758466280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год758466280107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20867584660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7584662800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2086)/Стоимость активов (5724) = 36.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27518+3268+144) = 8.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2608)/Выручка (33538) = 7.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2086)/Выручка (33538) = 6.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.364

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.855

Индекс Альтмана Z = 12.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (7.78%), рентабельность компании (6.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить