ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ" ИНН:1215139903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60931354 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7901347
11504 Основные средства на конец предыдущего года13470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7901347
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13470
12103 Запасы на конец отчетного года2437376
12104 Запасы на конец предыдущего года3760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35645
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2793421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35831768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1098356
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1108606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2475318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2475318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35831768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17680
21103 Выручка за отчетный год1449410052
21104 Выручка за предыдущий год100520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60747446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84202606
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5983564
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5640
22203 Управленческие расходы за отчетный год1345386
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10921656
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16560
23403 Прочие доходы за отчетный год14750
23503 Прочие расходы за отчетный год14591300
23504 Прочие расходы за предыдущий год13000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1108356
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1108356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1108356
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1108)/Стоимость активов (3583) = 30.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1092)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6074+5983+1345) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1092)/Выручка (14494) = 7.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1108)/Выручка (14494) = 7.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.448

Индекс Альтмана Z = 4.138

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (7.53%), рентабельность компании (7.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИЯ КАФЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить