Общество с ограниченной ответственностью "Дигрис" ИНН:1215140200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60931791 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года56000
11503 Основные средства на конец отчетного года4613413551154061
11504 Основные средства на конец предыдущего года4135511540615037
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3333
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3333
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1011020
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года110200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4681424851190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4248511940640
12103 Запасы на конец отчетного года268581000059292760
12104 Запасы на конец предыдущего года100005929276067
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4325575632961198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5756329612211728
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года630000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146570318731362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70318731362195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3264917091111000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170911110053480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3733021338162199384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213381621994127030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17043553080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года355308860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171436531868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3653189670
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3600250020002000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2500200020002000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1013600
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года136000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3610263620000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2636200020000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7826442446433589
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4424464335891662
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года241801391492573727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13914925737273298
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3200618338139000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183381390073160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3733021338162199384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213381621994127030
21103 Выручка за отчетный год1894219847147769795
21104 Выручка за предыдущий год1984714776979510852
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1764717680163349720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1768016334972011360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12952167-15580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2167-1558750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12952167-15580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2167-1558750
23403 Прочие доходы за отчетный год158727325040
23404 Прочие доходы за предыдущий год273250401108
23503 Прочие расходы за отчетный год1186186366670
23504 Прочие расходы за предыдущий год186366642555
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16965772800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год577280330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год373502547
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5025479
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8040
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год12613600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год136000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год100108-40
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год108-400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129747222-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год472222636
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1297472220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47222260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дигрис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дигрис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дигрис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1297)/Стоимость активов (37330) = 3.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дигрис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17647+0+0) = 7.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дигрис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1295)/Выручка (18942) = 6.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дигрис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1297)/Выручка (18942) = 6.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дигрис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дигрис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дигрис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дигрис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дигрис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Х5 = Выручка/Активы = 0.507

Индекс Альтмана Z = 0.858

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дигрис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (6.84%), рентабельность компании (6.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дигрис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить