Общество с ограниченной ответственностью "Гуманитарные Технологии" ИНН:1215140352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60931973 ОКВЭД:28.75

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11200
12103 Запасы на конец отчетного года175282141
12104 Запасы на конец предыдущего года28214180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3071940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1211549
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15491
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года603491190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49119081
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года603603190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60319081
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года212121
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года371380134
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38013426
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года392401155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40115547
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17311315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1131523
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года388220
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года822011
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21120235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2023534
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года603603190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60319081
21103 Выручка за отчетный год181719211994
21104 Выручка за предыдущий год192119941095
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10909191420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9191420762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7271002574
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1002574333
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6923
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год92319
22203 Управленческие расходы за отчетный год582715408
22204 Управленческие расходы за предыдущий год715408299
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139278143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27814315
23403 Прочие доходы за отчетный год5140
23404 Прочие доходы за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год1321615
23504 Прочие расходы за предыдущий год161512
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12276128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2761283
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31200
24603 Прочее за отчетный год3020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9245108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год245108-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9245108
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год245108-8

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гуманитарные Технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гуманитарные Технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гуманитарные Технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (603) = -1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гуманитарные Технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1090+6+582) = 8.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гуманитарные Технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (1817) = 7.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гуманитарные Технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (1817) = -0.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гуманитарные Технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гуманитарные Технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гуманитарные Технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гуманитарные Технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гуманитарные Технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.858

Х5 = Выручка/Активы = 3.013

Индекс Альтмана Z = 4.348

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гуманитарные Технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.86), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (7.65%), рентабельность компании (-0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гуманитарные Технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить