Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехкомплект" ИНН:1215140539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60932193 ОКВЭД:51.88.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года321937342372425
11504 Основные средства на конец предыдущего года37342372425110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3219373423720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года373423724250
12103 Запасы на конец отчетного года9023115171122912195
12104 Запасы на конец предыдущего года1151711229121956453
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2383010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8301710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9181700878853020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7008788529493098
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45119544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1954439
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1867818534194240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1853419424157590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21897222682179616184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2226821796161849700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-1064-1064-10640
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-1064-1064-10640
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1430812219109200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года122191092092620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132541116598668208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11165986682084095
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1748275001966
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1748275000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года74619601855866
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года196018558660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7897739573257110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7395732571103639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8643935591800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9355918079760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21897222682179616184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2226821796161849700
21103 Выручка за отчетный год501677644611374277847
21104 Выручка за предыдущий год764461137427784750720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год415026743410125073058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год674341012506771348227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86659012124920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год901212492101340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3605409737800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4097378032110
22203 Управленческие расходы за отчетный год2238248664540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2486645421340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2822242922580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2429225847890
23303 Проценты к уплате за отчетный год318511185212
23304 Проценты к уплате за предыдущий год51118521259
23503 Прочие расходы за отчетный год276449247275
23504 Прочие расходы за предыдущий год449247275194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2228146918610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1469186143020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год436897189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год689760131
24603 Прочее за отчетный год961021060
24604 Прочее за предыдущий год1021061290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2089129916584113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1299165841132128
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2089129916580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1299165841130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецтехкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецтехкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецтехкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2089)/Стоимость активов (21897) = 9.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецтехкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41502+3605+2238) = 5.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецтехкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2822)/Выручка (50167) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецтехкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2089)/Выручка (50167) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецтехкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецтехкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.492

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.533

Индекс Альтмана Z = 5.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецтехкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (5.63%), рентабельность компании (4.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецтехкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить