ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКС ЦЕНТР" ИНН:1215140673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60932477 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года70918152654
12104 Запасы на конец предыдущего года181526540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54117591055
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175910550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130535743731
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года357437310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130535743731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года357437310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36826753040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года267530400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37826853050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года268530500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года927889681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8896810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года927889681
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8896810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130535743731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года357437310
21103 Выручка за отчетный год158225833042
21104 Выручка за предыдущий год258330420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138521402816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214028160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197443226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4432260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год197443226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4432260
23503 Прочие расходы за отчетный год171410
23504 Прочие расходы за предыдущий год14100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180429221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4292210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180429221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4292210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180429221
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4292210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (1305) = 13.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1385+0+0) = 14.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (197)/Выручка (1582) = 12.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (1582) = 11.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.408

Индекс Альтмана Z = 3.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (12.45%), рентабельность компании (11.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКС ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить