ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛГАСТРОЙ" ИНН:1215140680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60932520 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1160868703858531
11504 Основные средства на конец предыдущего года58139585310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1160868703858531
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58139585310
12103 Запасы на конец отчетного года410500
12104 Запасы на конец предыдущего года231700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1865961987142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года610871420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1121103285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1002850
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2406263017427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года870274270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1401489334065957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66841659580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3454900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года798300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345594010841403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7993414030
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года877825323224554
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года53232245550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года877825323224554
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года53232245550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1580700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года561600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1780700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года561600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1401489334065957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66841659580
21103 Выручка за отчетный год1002146835465
21104 Выручка за предыдущий год470454650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1002112922805
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год470428050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год426300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год394700
22203 Управленческие расходы за отчетный год211000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год281900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год364812922805
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-206228050
23503 Прочие расходы за отчетный год1523216966181
23504 Прочие расходы за предыдущий год2172661810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2125-877-63376
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4234-633760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2125-877-63671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4234-636710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год212500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-423400
36003 Чистые активы на 313455900
36004 Чистые активы на 31799300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГАСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГАСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГАСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2125)/Стоимость активов (140148) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГАСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4263+2110) = 57.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГАСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3648)/Выручка (10021) = 36.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГАСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2125)/Выручка (10021) = 21.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГАСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГАСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГАСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГАСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГАСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.327

Индекс Альтмана Z = 0.88

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГАСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (36.4%), рентабельность компании (21.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГАСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить