Общество с ограниченной ответственностью "ВАРИАНТ-СТРОЙ" ИНН:1215140899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60932848 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1275914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5914101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7210119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210119576
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163269133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года269133831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163269133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269133831
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129190111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190111-59
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7922890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года347922
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7922890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163269133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269133831
21103 Выручка за отчетный год10456951488
21104 Выручка за предыдущий год69514881397
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9924871277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59712771369
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53208211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9821128
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5398211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9821128
23404 Прочие доходы за предыдущий год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год1003824
23504 Прочие расходы за предыдущий год382412
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4785187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8518716
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14617
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61711
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6179170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год791705

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВАРИАНТ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВАРИАНТ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВАРИАНТ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-61)/Стоимость активов (163) = -37.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВАРИАНТ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (992+0+0) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВАРИАНТ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (1045) = 5.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВАРИАНТ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-61)/Выручка (1045) = -5.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВАРИАНТ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАРИАНТ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАРИАНТ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАРИАНТ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВАРИАНТ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.374

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.794

Х5 = Выручка/Активы = 6.411

Индекс Альтмана Z = 7.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВАРИАНТ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (3.94), коэффициент текущей ликвидности (4.79), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (5.07%), рентабельность компании (-5.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВАРИАНТ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить