Общество с ограниченной ответственностью "Импульс" ИНН:1215140909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60932856 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2528375217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37521720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131101192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11011920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254138621621
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38621621280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254138621826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38621826280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101751
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10175110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года121025310
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года253100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года121025310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года253100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года132113210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года132100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1321132175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132175270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254138621826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38621826280
21104 Выручка за предыдущий год88623816432384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86683646531708
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1941699676
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1941699676
23303 Проценты к уплате за отчетный год526940
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9400
23403 Прочие доходы за отчетный год52670
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год260
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21011699
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1011699676
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91382324
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2101317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101317352

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (2541) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.715

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Импульс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить