Общество с ограниченной ответственностью "ТехОптТорг" ИНН:1215140962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60932951 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года351762
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78861733811334872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17338113277215354
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72155218192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15521819210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года795819039115540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17528115479890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года795819039115541140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17528115479895366
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18922548-9360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2548-936-8420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19022558-926-832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2558-926-832-1044
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года582501115285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23116481113661688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149701135915375257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года605616481124800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149701247318210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года795819039115541140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17528115479895366
21103 Выручка за отчетный год16583232421376614436
21104 Выручка за предыдущий год2324213766144368094
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14945174151170414159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1741511704122818912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1638582720620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5827206221550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2180217120790
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2171207918780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5423656-170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3656-172770
23203 Проценты к получению за отчетный год3000
23303 Проценты к уплате за отчетный год10000
23403 Прочие доходы за отчетный год68000
23503 Прочие расходы за отчетный год21251927
23504 Прочие расходы за предыдущий год25192725
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5023631-360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3631-362500
24603 Прочее за отчетный год154146150
24604 Прочее за предыдущий год1465880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6563485-95212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3485-94212-863
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6563485-950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3485-942120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехОптТорг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехОптТорг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехОптТорг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-656)/Стоимость активов (7958) = -8.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехОптТорг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14945+2180+0) = -3.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехОптТорг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-542)/Выручка (16583) = -3.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехОптТорг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-656)/Выручка (16583) = -3.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехОптТорг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехОптТорг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехОптТорг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехОптТорг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехОптТорг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.314

Индекс Альтмана Z = 6.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехОптТорг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-3.27%), рентабельность компании (-3.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехОптТорг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить