Общество с ограниченной ответственностью "ВЫБОР ПЛЮС" ИНН:1215141162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60933169 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года453127932017
11504 Основные средства на конец предыдущего года279320170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года453127932017
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года279320170
12103 Запасы на конец отчетного года295562327714316
12104 Запасы на конец предыдущего года23277143160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16701584523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15845230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161147166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1471660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года313872500815005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25008150050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года359182780117022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27801170220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12426102514855
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1025148550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12438102634867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1026348670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года234431753811913
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17538119130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года370242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года234801753812155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17538121550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года359182780117022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27801170220
21103 Выручка за отчетный год493144768844431
21104 Выручка за предыдущий год47688444310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год411013795836070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37958360700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год821397308361
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год973083610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год591942572704
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год425727040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год229454735657
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год547356570
23403 Прочие доходы за отчетный год45380
23404 Прочие доходы за предыдущий год3800
23503 Прочие расходы за отчетный год16410739
23504 Прочие расходы за предыдущий год107390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год217554045618
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год540456180
24603 Прочее за отчетный год5205190
24604 Прочее за предыдущий год51900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165548855618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год488556180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165548855618
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год488556180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЫБОР ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЫБОР ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЫБОР ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1655)/Стоимость активов (35918) = 4.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЫБОР ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41101+5919+0) = 4.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЫБОР ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2294)/Выручка (49314) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЫБОР ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1655)/Выручка (49314) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЫБОР ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЫБОР ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЫБОР ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЫБОР ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЫБОР ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.53

Х5 = Выручка/Активы = 1.373

Индекс Альтмана Z = 2.447

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.447<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЫБОР ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (4.65%), рентабельность компании (3.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЫБОР ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить