Общество с ограниченной ответственностью "МАРИ-МЕБЕЛЬ" ИНН:1215141170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60933152 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23972
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3810013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4440139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4013985
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4440139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4013985
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-237-433-210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-433-210-283
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-227-423-200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-423-200-273
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249463339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года463339358
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271463339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года463339358
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4440139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4013985
21103 Выручка за отчетный год12468802046
21104 Выручка за предыдущий год88020461993
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101310081927
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100819271866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год233-128119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-128119127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год233-128119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-128119127
23503 Прочие расходы за отчетный год208522
23504 Прочие расходы за предыдущий год852229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год213-21397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2139798
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год213-21397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2139798
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год213-21397
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2139798

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАРИ-МЕБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАРИ-МЕБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАРИ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (213)/Стоимость активов (44) = 484.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАРИ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1013+0+0) = 23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАРИ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (233)/Выручка (1246) = 18.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАРИ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (213)/Выручка (1246) = 17.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАРИ-МЕБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРИ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРИ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРИ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАРИ-МЕБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.841

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.841

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.838

Х5 = Выручка/Активы = 28.318

Индекс Альтмана Z = 43.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАРИ-МЕБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-5.16), рентабельность продукции (18.7%), рентабельность компании (17.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАРИ-МЕБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить