Общество с ограниченной ответственностью "Бастион" ИНН:1215141204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60933301 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
12103 Запасы на конец отчетного года33195420993961111327
12104 Запасы на конец предыдущего года4209939611294971160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67506050433142484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60504331160028940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6374911079575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4911079596144
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года151500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4059748654450210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4865545021316940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40598486544502355034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48655450233169430249
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3433529997220730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2999722073107250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3434530007220839857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30007220831073511124
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года172117338216330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года173382163376000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17210216330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17338076000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45321310130645177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131013061335819125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4532131013060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13101306133580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40598486544502355034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48655450233169430249
21103 Выручка за отчетный год12598610722110095697249
21104 Выручка за предыдущий год1072211009569103393422
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114626942608516698019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94260851668244793331
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1136012961157900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129611579085860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5050467441520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4674415244210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63108287116380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82871163841650
23403 Прочие доходы за отчетный год2236311
23404 Прочие доходы за предыдущий год631810
23503 Прочие расходы за отчетный год515334591
23504 Прочие расходы за предыдущий год53344130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64828297116050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82971160538330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год836374257-91
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37425785318
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5646792311348-1269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год792311348298073
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56467923113480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79231134829800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5646)/Стоимость активов (40598) = 13.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114626+5050+0) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6310)/Выручка (125986) = 5.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5646)/Выручка (125986) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.493

Индекс Альтмана Z = 13.121

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (8.96), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (5.01%), рентабельность компании (4.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить