Общество с ограниченной ответственностью "Бэст Фуд" ИНН:1215141250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60933353 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232487775966
11504 Основные средства на конец предыдущего года4877759661084
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2324877750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4877759660
12103 Запасы на конец отчетного года1545892723884
12104 Запасы на конец предыдущего года892723884555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49170187489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170187482369
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212053729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20537290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161512679470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126794714020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1847175417222368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1754172223682008
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1559148914230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1489142310960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1569149914331106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1499143311061068
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года278255289391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года255289391490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2782552890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2552896120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1847175417222368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1754172223682008
21103 Выручка за отчетный год10106915276546572
21104 Выручка за предыдущий год9152765465724136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5745533542356430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5335423534714075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4361381734190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3817341931010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4218354730800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3547308029590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1432703390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2703391420
23503 Прочие расходы за отчетный год711601227
23504 Прочие расходы за предыдущий год16012273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год721103270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1103271150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7211032738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110327384
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год721103270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110327380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бэст Фуд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бэст Фуд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бэст Фуд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (1847) = 3.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бэст Фуд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5745+4218+0) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бэст Фуд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (143)/Выручка (10106) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бэст Фуд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (10106) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бэст Фуд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэст Фуд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэст Фуд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэст Фуд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бэст Фуд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.644

Индекс Альтмана Z = 11.065

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бэст Фуд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (5.81), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бэст Фуд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить