Общество с ограниченной ответственностью "Заводчанка" ИНН:1215141282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60933324 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12225108775997
11504 Основные средства на конец предыдущего года1087759970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12225108775997
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1087759970
12103 Запасы на конец отчетного года930131542
12104 Запасы на конец предыдущего года13154272
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года436945961993
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45961993378
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21728931375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8931375157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года747156203922
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56203922619
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19696164979919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164979919619
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года369429631326
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2963132682
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года370429731336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2973133692
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года361255500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15990134887328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13488732827
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15990135248583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135248583527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19696164979919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164979919619
21103 Выручка за отчетный год12709113027695
21104 Выручка за предыдущий год1130276951318
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1284588256790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год882567901212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1362477905
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2477905106
22203 Управленческие расходы за отчетный год1500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1512477905
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2477905106
23403 Прочие доходы за отчетный год196317685
23404 Прочие доходы за предыдущий год176850
23503 Прочие расходы за отчетный год76149235
23504 Прочие расходы за предыдущий год492354
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105120021555
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20021555102
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год320365311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36531120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73116371244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1637124482
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год73116371244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1637124482

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Заводчанка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Заводчанка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Заводчанка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (731)/Стоимость активов (19696) = 3.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Заводчанка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12845+0+15) = -1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Заводчанка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-151)/Выручка (12709) = -1.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Заводчанка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (731)/Выручка (12709) = 5.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Заводчанка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заводчанка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заводчанка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заводчанка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Заводчанка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.232

Индекс Альтмана Z = -2.12

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Заводчанка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-1.19%), рентабельность компании (5.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Заводчанка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить