ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АНТЕЙ" ИНН:1215141370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60933583 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110179179
11504 Основные средства на конец предыдущего года1791790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110179179
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1791790
12103 Запасы на конец отчетного года39724726
12104 Запасы на конец предыдущего года47260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55879061805
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90618050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1715870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97309695831
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96958310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года984098741010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года987410100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года422636230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3623-28600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44763873-2610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3873-26100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21753394
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года533940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года514759483226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года594832260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года536460013620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года600136200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года984098741010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года987410100
21103 Выручка за отчетный год167971206710753
21104 Выручка за предыдущий год12067107530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120192763368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27633680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4778930410385
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9304103850
22203 Управленческие расходы за отчетный год336600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1412930410385
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9304103850
23303 Проценты к уплате за отчетный год494450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год44500
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год186263222
23504 Прочие расходы за предыдущий год2632220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1181899710113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8997101130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36200
24603 Прочее за отчетный год51200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год669863510113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8635101130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66986350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8635101130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (669)/Стоимость активов (9840) = 6.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1412)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12019+0+3366) = 9.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1412)/Выручка (16797) = 8.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (669)/Выручка (16797) = 3.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.466

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.834

Индекс Альтмана Z = 4.961

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (8.41%), рентабельность компании (3.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить