Общество с ограниченной ответственностью "Софит" ИНН:1215141476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60933620 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года200250500
12104 Запасы на конец предыдущего года2505000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11610597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года316355597
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3555970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года326365607
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3656070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года908580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1009590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95900
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200250500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2505000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200250500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2505000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года262017
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года326365607
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3656070
21103 Выручка за отчетный год4759842295
21104 Выручка за предыдущий год98422950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4759842295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98422950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4709276182
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год92761820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5566113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5661130
23504 Прочие расходы за предыдущий год30240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год553689
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год536890
24604 Прочее за предыдущий год45190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год85800
36003 Чистые активы на 3110000
36004 Чистые активы на 319500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Софит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Софит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Софит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (326) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Софит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+470+0) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Софит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (475) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Софит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (475) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Софит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Софит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Софит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Софит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Софит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.442

Индекс Альтмана Z = 6.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Софит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.46), коэффициент текущей ликвидности (12.15), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (1.05%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Софит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить