ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТИНЕНТСТРОЙ" ИНН:1215141500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60933658 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года159101158
12104 Запасы на конец предыдущего года101158318
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350142356810760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23568107604943
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года526150
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7116
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11613
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351812368511185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23685111855324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351812368511185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23685111855324
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24586183815292
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1838152921432
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24596183915302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1839153021442
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1049552945883
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года529458833882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1058552945883
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года529458833882
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351812368511185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23685111855324
21103 Выручка за отчетный год648376829951820
21104 Выручка за предыдущий год682995182032783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год393203545737088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год354573708827485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255173284214732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32842147325298
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1621789870
22203 Управленческие расходы за отчетный год1487108987
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10646166255745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166255745713
23403 Прочие доходы за отчетный год1520164
23404 Прочие доходы за предыдущий год201642
23503 Прочие расходы за отчетный год6041091893
23504 Прочие расходы за предыдущий год1091893751
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10057155545016
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155545016-36
24603 Прочее за отчетный год518980556
24604 Прочее за предыдущий год980556359
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9539145744460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145744460-395
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9539145744460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год145744460-395

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9539)/Стоимость активов (35181) = 27.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39320+0+14871) = 19.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10646)/Выручка (64837) = 16.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9539)/Выручка (64837) = 14.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.324

Индекс Альтмана Z = 9.851

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.31), коэффициент текущей ликвидности (3.32), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (16.42%), рентабельность компании (14.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТИНЕНТСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить