Общество с ограниченной ответственностью "Охотничье хозяйство "Кужолок" ИНН:1215141606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60933867 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2620750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года207500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2620750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2620750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-861-680-213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-680-2130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года887887250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года887130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года887887263
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8872630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2620750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207500
21103 Выручка за отчетный год208210211
21104 Выручка за предыдущий год2102110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год376658418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6584180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-168-448-207
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-448-2070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-168-448-207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-448-2070
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год111411
23504 Прочие расходы за предыдущий год14110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-179-461-218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-461-2180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-181-467-224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-467-2240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охотничье хозяйство Кужолок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охотничье хозяйство Кужолок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охотничье хозяйство Кужолок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-181)/Стоимость активов (26) = -696.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охотничье хозяйство Кужолок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (376+0+0) = -44.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охотничье хозяйство Кужолок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-168)/Выручка (208) = -80.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охотничье хозяйство Кужолок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-181)/Выручка (208) = -87.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охотничье хозяйство Кужолок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охотничье хозяйство Кужолок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охотничье хозяйство Кужолок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охотничье хозяйство Кужолок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -33.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охотничье хозяйство Кужолок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -33.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.962

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.885

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.971

Индекс Альтмана Z = -287.217

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охотничье хозяйство Кужолок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-33.12), рентабельность продукции (-80.77%), рентабельность компании (-87.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охотничье хозяйство Кужолок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить