Общество с ограниченной ответственностью "Век Плюс" ИНН:1215141645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60933844 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года745502515213
12104 Запасы на конец предыдущего года50251521348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1938132914041722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132914041722835
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1124841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24841150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2694183319670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1833196719760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2693183319671976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1833196719761033
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31313794112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13794112105
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5379
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2379169118691859
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169118691857919
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2379169118690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1691186918570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2692183319671976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1833196719761033
21103 Выручка за отчетный год1941237643504816
21104 Выручка за предыдущий год2376435048164021
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1748230142474666
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2301424746613902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год193751030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год751031550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год193751030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год751031550
23403 Прочие доходы за отчетный год18000
23404 Прочие доходы за предыдущий год16000
23503 Прочие расходы за отчетный год34404957
23504 Прочие расходы за предыдущий год40495741
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17735540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5154980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9-81119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8116315
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год168434374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43433563

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Век Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Век Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Век Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (2693) = 6.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Век Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1748+0+0) = 11.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Век Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (1941) = 9.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Век Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (1941) = 8.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Век Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Век Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Век Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Век Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Век Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.132

Индекс Альтмана Z = 1.552

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.552<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Век Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (9.94%), рентабельность компании (8.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Век Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить