Общество с ограниченной ответственностью "Правовое агентство "СФЕРА" ИНН:1215141677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60933904 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года891772805
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года772805969
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года891772805
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года772805969
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года896745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года674548
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года896746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года674648
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года980839851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8398511017
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года955839797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года839797956
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25054
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года980839851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8398511017
21103 Выручка за отчетный год296311145
21104 Выручка за предыдущий год3111452009
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113217292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217292607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18394-147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94-1471402
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18394-147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94-1471402
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год51418
23504 Прочие расходы за предыдущий год418646
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13453-155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53-155758
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1894
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9499
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11644-159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44-159659

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство СФЕРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство СФЕРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство СФЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (980) = 11.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство СФЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113+0+0) = 161.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство СФЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (183)/Выручка (296) = 61.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство СФЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (296) = 39.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство СФЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство СФЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство СФЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство СФЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство СФЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.2

Индекс Альтмана Z = 41.842

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство СФЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (39.2), коэффициент текущей ликвидности (39.2), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (61.82%), рентабельность компании (39.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство СФЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить