Общество с ограниченной ответственностью "ТЭБИР" ИНН:1215141701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60933956 ОКВЭД:51.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года320
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38913
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92024
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года522033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203326
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года522033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203326
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-161433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143326
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года522033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203326
21103 Выручка за отчетный год493582520
21104 Выручка за предыдущий год582533189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год522583511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год583511162
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29-19
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12227
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29-19
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12227
23403 Прочие доходы за отчетный год1900
23503 Прочие расходы за отчетный год15129
23504 Прочие расходы за предыдущий год1295
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25-130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-131322
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25-130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-131322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЭБИР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЭБИР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЭБИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (52) = -48.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЭБИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (522+0+0) = -5.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЭБИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29)/Выручка (493) = -5.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЭБИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (493) = -5.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЭБИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЭБИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЭБИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЭБИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЭБИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.481

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.481

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.235

Индекс Альтмана Z = -7.068

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЭБИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (-5.88%), рентабельность компании (-5.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЭБИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить