Общество с ограниченной ответственностью "ГЭСС - пром" ИНН:1215141814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60934105 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4186589389736473
11504 Основные средства на конец предыдущего года5893897364737268
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4186589389730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5893897364730
12103 Запасы на конец отчетного года38273375954214737905
12104 Запасы на конец предыдущего года37595418273790530021
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20578207022803032129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20702280303166026375
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7875153071809
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5153071809650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5963858812706800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5881270164718430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63824647057965378316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64705791377831664314
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5050500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года505000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21438-17562-70150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17562-7015-74710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21378-17502-6955-7461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17502-6955-7461116
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года61198581645269450530
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года58164526945053038034
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6119858164526940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5816452694505300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1427011622042
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22577240433275233128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24043322363312824484
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2400424043339140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2404333398352470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63824647057965378316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64705791377831664314
21103 Выручка за отчетный год6876197113167405158907
21104 Выручка за предыдущий год97113167405158907118420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4928077622132068157261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77622132068131084114479
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1948119491353370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1949135337278230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1790359971700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3599717087100
22203 Управленческие расходы за отчетный год1071016464170090
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1646417009174670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6981-572111580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5721115816460
23203 Проценты к получению за отчетный год616300
23204 Проценты к получению за предыдущий год163000
23303 Проценты к уплате за отчетный год8130637767726214
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6377677262142333
23403 Прочие доходы за отчетный год722125382987729145
23404 Прочие доходы за предыдущий год12538298772914520358
23503 Прочие расходы за отчетный год3446138913393232156
23504 Прочие расходы за предыдущий год13891338823215621129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3867-81393310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8139381-75790
24603 Прочее за отчетный год9799690
24604 Прочее за предыдущий год7996930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3876-8938262-7582
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8938312-7582685
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3876-89382620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8938312-75820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГЭСС - пром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГЭСС - пром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГЭСС - пром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3876)/Стоимость активов (63824) = -6.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГЭСС - пром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6981)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49280+1790+10710) = 11.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГЭСС - пром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6981)/Выручка (68761) = 10.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГЭСС - пром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3876)/Выручка (68761) = -5.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГЭСС - пром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЭСС - пром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЭСС - пром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЭСС - пром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГЭСС - пром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.251

Х5 = Выручка/Активы = 1.077

Индекс Альтмана Z = 1.145

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГЭСС - пром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (10.15%), рентабельность компании (-5.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГЭСС - пром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить