Общество с ограниченной ответственностью "Йошкар-Олинская Электросетевая Компания" ИНН:1215141959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60934306 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9462280342974555
11504 Основные средства на конец предыдущего года2803429745550
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года292030
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года92032030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9464281245330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2812453348420
12103 Запасы на конец отчетного года501943533299
12104 Запасы на конец предыдущего года94353329913
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года323243950
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года243957830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147541158387546837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1158387545731332
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15697000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11398355422523556
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года355422523556120
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года123682000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года682003230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4279616172116540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1617211654136910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52260189841618718533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189841618718533465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2612612610
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2612612610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года148881075990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10759970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15149368860268
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года368860268-166
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года82052030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года820511800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37111186081512216925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186081512216925131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3711118608151220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1860815122170840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52260189841618718533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189841618718533465
21103 Выручка за отчетный год125477585036567423627
21104 Выручка за предыдущий год5850365674236270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75248451354760822574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45135476088576405
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5022913368180660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1336818066150510
22203 Управленческие расходы за отчетный год3224013693149800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1369314980139980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17989-32530860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-325308610530
23203 Проценты к получению за отчетный год2217100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4141760
23403 Прочие доходы за отчетный год117754186926
23404 Прочие доходы за предыдущий год541869260
23503 Прочие расходы за отчетный год276254972421302
23504 Прочие расходы за предыдущий год549724213027
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18621-4077200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4077206010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год384188123171
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год881231715
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год114-54-1480
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-54-14800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-8-19720
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-19722030
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-7-19400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-19402030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14781-492595430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-492595430-417
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14781-4925950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4925954300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинская Электросетевая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинская Электросетевая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинская Электросетевая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14781)/Стоимость активов (52260) = 28.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинская Электросетевая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75248+0+32240) = 16.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинская Электросетевая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17989)/Выручка (125477) = 14.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинская Электросетевая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14781)/Выручка (125477) = 11.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинская Электросетевая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинская Электросетевая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинская Электросетевая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинская Электросетевая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинская Электросетевая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.283

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.408

Индекс Альтмана Z = 4.458

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинская Электросетевая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (14.34%), рентабельность компании (11.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Йошкар-Олинская Электросетевая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить