ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ "ДЕНТАЛ СТУДИЯ" ИНН:1215142134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60934507 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года946647744790
11504 Основные средства на конец предыдущего года477447905483
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года946647744790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года477447905483
12103 Запасы на конец отчетного года101137291
12104 Запасы на конец предыдущего года137291962
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3061627179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1627179121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года981
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4161772471
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17724711087
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года988265465261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года654652616570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года331824001147
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года240011472386
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года332824101157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года241011572396
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года651040064007
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400640073386
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4413097
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13097788
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года655441364104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года413641044174
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года988265465261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года654652616570
21103 Выручка за отчетный год168831786910955
21104 Выручка за предыдущий год17869109555249
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194101653310077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16533100773914
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25271336878
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13368781335
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25271336878
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13368781335
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25271336878
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13368781335
24603 Прочее за отчетный год184179110
24604 Прочее за предыдущий год17911054
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27111157768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11577681281
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27111157768
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11577681281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ ДЕНТАЛ СТУДИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ ДЕНТАЛ СТУДИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ ДЕНТАЛ СТУДИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2711)/Стоимость активов (9882) = -27.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ ДЕНТАЛ СТУДИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19410+0+0) = -13.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ ДЕНТАЛ СТУДИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2527)/Выручка (16883) = -14.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ ДЕНТАЛ СТУДИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2711)/Выручка (16883) = -16.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ ДЕНТАЛ СТУДИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ ДЕНТАЛ СТУДИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ ДЕНТАЛ СТУДИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ ДЕНТАЛ СТУДИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ ДЕНТАЛ СТУДИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.508

Индекс Альтмана Z = -1.831

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ ДЕНТАЛ СТУДИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-14.97%), рентабельность компании (-16.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭСТЕТИЧЕСКОЙ СТОМАТОЛОГИИ ДЕНТАЛ СТУДИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить