Общество с ограниченной ответственностью "Вектор" ИНН:1215142198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60934631 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2357727699208681
11504 Основные средства на конец предыдущего года2769931760389766
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5001001693770
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1693771769210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года523677197076208681
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197076208681389766
12103 Запасы на конец отчетного года550584345865364
12104 Запасы на конец предыдущего года434586536454224
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47931521484225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5214842251929
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6873494772811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4947728111143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109862100553142400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10055314240057296
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года633539297629351081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года297629351081447062
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33105306870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30687291630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года331153069729173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года306972917324192
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года495754201161215114
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года201161215114365461
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года495754201161215114
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года201161215114365461
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года616425000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9850663271106794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6327110679457409
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10467065771106794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6577110679457409
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года633539297629351081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года297629351081447062
21103 Выручка за отчетный год27455464439475
21104 Выручка за предыдущий год46443106755726
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23629464439126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46443103265322
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38260349
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38260349
23403 Прочие доходы за отчетный год3781817310987
23404 Прочие доходы за предыдущий год8173116458088
23503 Прочие расходы за отчетный год492350075726
23504 Прочие расходы за предыдущий год500757261639
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год268431665610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год316662686853
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2651642629
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1642629658
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241915244981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год152456396195
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год241915240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год152456390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2419)/Стоимость активов (633539) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3826)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23629+0+0) = 16.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3826)/Выручка (27455) = 13.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2419)/Выручка (27455) = 8.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 0.216

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (13.94%), рентабельность компании (8.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить