Общество с ограниченной ответственностью "ЕВРОМЕД" ИНН:1215142310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60934772 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3540678281941994
12104 Запасы на конец предыдущего года11997519719941912
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года399821671
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1924321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3598690484420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12025530620660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3598690484422066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12025530620661912
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1347460500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5387265900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13574615579624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года539726692410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1140000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1140000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года201000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1101228926462042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6427263720421902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1101228926460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6628263720420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3598690484422066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12025530620661912
21103 Выручка за отчетный год20480265072080011509
21104 Выручка за предыдущий год2647820800115095664
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13842172371488711441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1343812174114415472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6638927059130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130408626680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5028000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год823000
22203 Управленческие расходы за отчетный год263716500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6831584300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1347210559130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53862783680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1347194657890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53862659140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13471946578914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5386265914162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1347460500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5386265900
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 315387000
32008 Величина капитала на 315397000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1347000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1347000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1347000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1347000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5387000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5387000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311347000
33008 Величина капитала на 311357000
36003 Чистые активы на 311357000
36004 Чистые активы на 315396000
41103 Поступления – всего за отчетный год20480000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20480000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20480000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20480000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОМЕД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОМЕД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОМЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1347)/Стоимость активов (3598) = 37.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОМЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13842+5028+263) = 7.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОМЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1347)/Выручка (20480) = 6.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОМЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1347)/Выручка (20480) = 6.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОМЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОМЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОМЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОМЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОМЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.374

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.374

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.606

Индекс Альтмана Z = 8.921

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОМЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (3.27), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (6.58%), рентабельность компании (6.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОМЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить