Общество с ограниченной ответственностью "Модный Город" ИНН:1215142335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60934816 ОКВЭД:18.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5002
12103 Запасы на конец отчетного года90541254016786
12104 Запасы на конец предыдущего года12540167861185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1470749489693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49489693757
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года746231708893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года317088932404
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года312232065835372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20658353724346
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312732065835374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20658353744361
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265491613029967
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16130299674264
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года472445285407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4528540797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472445285407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4528540797
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312732065835374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20658353744361
21103 Выручка за отчетный год623985449065133
21104 Выручка за предыдущий год54490651336422
21203 Себестоимость продаж за отчетный год539444114335014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41143350142104
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84541334730119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13347301194318
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84541334730119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13347301194318
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год633926
23504 Прочие расходы за предыдущий год392615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83911330930093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13309300934303
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14815990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69101271030093
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12710300934303

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Модный Город

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Модный Город

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Модный Город

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6910)/Стоимость активов (31273) = 22.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Модный Город

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8454)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53944+0+0) = 15.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Модный Город

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8454)/Выручка (62398) = 13.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Модный Город

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6910)/Выручка (62398) = 11.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Модный Город

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модный Город

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модный Город

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модный Город

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Модный Город

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.268

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.62

Х5 = Выручка/Активы = 1.995

Индекс Альтмана Z = 5.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Модный Город

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.58), коэффициент быстрой ликвидности (4.69), коэффициент текущей ликвидности (6.61), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (13.55%), рентабельность компании (11.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Модный Город

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить