Общество с ограниченной ответственностью "Райцентр" ИНН:1215142511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60935116 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28297486865548010
11504 Основные средства на конец предыдущего года4868655480108580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28297486865540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4868655480100
12103 Запасы на конец отчетного года8516965688218923
12104 Запасы на конец предыдущего года9656882189237365
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2041015353823728432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153538237426712137
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3593751134404540
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5113440454226570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года840161718494271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1617184942712819
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1514168110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года41681115080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6585378176601730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7817660173416260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94150830446672749636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83044667274963630901
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10491741459430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7414594348230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10501742459534833
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7424595348332012
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44644414523479714215
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4145234797142155494
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39005341682597730588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34168259773058823395
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8364975620607730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7562060773448030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94150830446672749636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83044667274963630901
21103 Выручка за отчетный год229029209664219467221029
21104 Выручка за предыдущий год209664219467221029175043
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194002177063187164220997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год177063187164190600175711
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3502732601323030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3260132303304290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2680630449302530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3044930253273430
22203 Управленческие расходы за отчетный год2908354939830
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3549398330540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5313-1397-19330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1397-1933320
23203 Проценты к получению за отчетный год4281511741020
23204 Проценты к получению за предыдущий год5117410217620
23303 Проценты к уплате за отчетный год842644922662866
23304 Проценты к уплате за предыдущий год44922662866639
23403 Прочие доходы за отчетный год6759989761067615
23404 Прочие доходы за предыдущий год9897610658535647
23503 Прочие расходы за отчетный год3586618734143074
23504 Прочие расходы за предыдущий год6187341430741263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4341293821990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2938219937070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121614281041887
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14281041854753
24603 Прочее за отчетный год4840390
24604 Прочее за предыдущий год4039330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3077147011192820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1470111928202324
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3077147011190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1470111928200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Райцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Райцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Райцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3077)/Стоимость активов (94150) = 3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Райцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (194002+26806+2908) = 2.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Райцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5313)/Выручка (229029) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Райцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3077)/Выручка (229029) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Райцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Райцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Райцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Райцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Райцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.126

Индекс Альтмана Z = 2.419

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.419<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Райцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (2.32%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Райцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить