Общество с ограниченной ответственностью "ХОБО - ТУР" ИНН:1215142670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60935278 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11680
12104 Запасы на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81078
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3610824
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233116102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116102106
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233116105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116105109
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-33-31-44
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-32-44-44
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26614795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1479599
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266147149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года147149153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233116105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116105109
21103 Выручка за отчетный год341726642877
21104 Выручка за предыдущий год254528771516
21203 Себестоимость продаж за отчетный год311825712854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237328541433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2999323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1722383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2999323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1722383
23503 Прочие расходы за отчетный год212111
23504 Прочие расходы за предыдущий год21110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2787212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1511283
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год292915
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27843-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122-1768

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХОБО - ТУР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХОБО - ТУР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХОБО - ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (278)/Стоимость активов (233) = 119.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХОБО - ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3118+0+0) = 9.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХОБО - ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (299)/Выручка (3417) = 8.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХОБО - ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (278)/Выручка (3417) = 8.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХОБО - ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОБО - ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОБО - ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОБО - ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХОБО - ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.124

Индекс Альтмана Z = 10.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХОБО - ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (8.75%), рентабельность компании (8.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХОБО - ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить