Общество с ограниченной ответственностью "Антей ЭКСПО" ИНН:1215142889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60935576 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11029609867017720
11504 Основные средства на конец предыдущего года6098670177201102
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11029609867010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6098670177200
12103 Запасы на конец отчетного года128471025836942578
12104 Запасы на конец предыдущего года10258369425784894
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3981265148073480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2651480734511684
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года966106225914948
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1062259149484367
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1779413971110920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1397111092109770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28823200691779418726
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20069177941869712047
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6662308140056533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3081400565336274
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2181414814113140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года148141131498140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347217424752379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2174247523492773
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2216116988137890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1698813789121630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28823200691779418726
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20069177941869712047
21103 Выручка за отчетный год24902146991643425637
21104 Выручка за предыдущий год14699164342563818183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24124153121879625164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15312187962516516795
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год778-613-23620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-613-23624730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год778-613-23620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-613-23624730
23403 Прочие доходы за отчетный год5063348
23404 Прочие доходы за предыдущий год6334818
23503 Прочие расходы за отчетный год170317199197
23504 Прочие расходы за предыдущий год31719919770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год658-924-25280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-924-25283240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год720065
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год586-924-2528259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-924-25282271227

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Антей ЭКСПО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Антей ЭКСПО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Антей ЭКСПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (586)/Стоимость активов (28823) = 2.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Антей ЭКСПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (778)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24124+0+0) = 3.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Антей ЭКСПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (778)/Выручка (24902) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Антей ЭКСПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (586)/Выручка (24902) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Антей ЭКСПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Антей ЭКСПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Антей ЭКСПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Антей ЭКСПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Антей ЭКСПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.301

Х5 = Выручка/Активы = 0.864

Индекс Альтмана Z = 1.511

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.511<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Антей ЭКСПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (3.12%), рентабельность компании (2.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Антей ЭКСПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить