ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТЕЧЕСТВО" ИНН:1215143040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48298182 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года354429503
11504 Основные средства на конец предыдущего года4295031614
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года82012001200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12001200800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117416291829
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162918292481
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60414491262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года144912623
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4621200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21200200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10427398
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2739868
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75417431560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17431560271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192833723389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года337233892752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года184132853311
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года328533112683
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185132953321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года329533212693
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года777768
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года776859
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года777768
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года776859
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192833723389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года337233892752
21103 Выручка за отчетный год8207931044
21104 Выручка за предыдущий год79310441275
21203 Себестоимость продаж за отчетный год633627650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год627650702
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187166394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166394573
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187166394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166394573
23203 Проценты к получению за отчетный год1117771
23204 Проценты к получению за предыдущий год777139
23403 Прочие доходы за отчетный год434111250
23404 Прочие доходы за предыдущий год1112504
23503 Прочие расходы за отчетный год20442301025
23504 Прочие расходы за предыдущий год230102530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-131224690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24690586
24603 Прочее за отчетный год1325063
24604 Прочее за предыдущий год506381
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1444-26627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26627505
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1444-26627
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26627505

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЧЕСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЧЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЧЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1444)/Стоимость активов (1928) = -74.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЧЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (633+0+0) = 29.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЧЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (187)/Выручка (820) = 22.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЧЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1444)/Выручка (820) = -176.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЧЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЧЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЧЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЧЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЧЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.351

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.749

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.68

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.039

Индекс Альтмана Z = 20.532

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЧЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.35), коэффициент быстрой ликвидности (19.84), коэффициент текущей ликвидности (19.84), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (22.8%), рентабельность компании (-176.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЧЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить