ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА" ИНН:1215143071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60935978 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232236438
11504 Основные средства на конец предыдущего года236438291
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232236438
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года236438291
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года914738
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47388
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2498738
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87388
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года481323476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323476299
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года370258429
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года258429176
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года380268439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года268439186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1015537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года553779
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1015537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5537113
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года481323476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323476299
21103 Выручка за отчетный год10129801055
21104 Выручка за предыдущий год9801055634
21203 Себестоимость продаж за отчетный год595713461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год713461421
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год417267594
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год267594213
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год417267594
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год267594213
23503 Прочие расходы за отчетный год2960329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121267265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год267265204
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9912
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112258253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год258253198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год112258253
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год258253198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (481) = 23.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (595+0+0) = 70.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (417)/Выручка (1012) = 41.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (1012) = 11.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.762

Индекс Альтмана Z = 8.424

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (2.47), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (41.21%), рентабельность компании (11.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТИЗА И ОЦЕНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить