Общество с ограниченной ответственностью "Технофора" ИНН:1215143138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60935926 ОКВЭД:29.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года241315505
11504 Основные средства на конец предыдущего года3155050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года241315505
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3155050
12103 Запасы на конец отчетного года680635345
12104 Запасы на конец предыдущего года6353450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года820855367
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8553670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10611170872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11708720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55864410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года644100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года243269398
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2693980
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года243269398
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2693980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года260112260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1122600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1452040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года260257464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2574640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10611170872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11708720
21103 Выручка за отчетный год9051719785
21104 Выручка за предыдущий год17197850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7391585775
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15857750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16613410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16613410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год134100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16613410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1571172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технофора

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технофора

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технофора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (1061) = 14.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технофора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (739+0+0) = 22.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технофора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (166)/Выручка (905) = 18.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технофора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (905) = 17.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технофора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технофора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технофора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технофора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технофора

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.109

Х5 = Выручка/Активы = 0.853

Индекс Альтмана Z = 2.306

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.306<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технофора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (3.15), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (18.34%), рентабельность компании (17.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технофора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить