Общество с ограниченной ответственностью "Мегалит" ИНН:1215143346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60936328 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года32130546101
12104 Запасы на конец предыдущего года30546101136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2621003861665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1003861665892
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364845217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года484521714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61913569520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13569529830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6191356952983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13569529831042
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17275980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7275987340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9737608744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года737608744533
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20310000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года407519344239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года519344239329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6106193440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6193442390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6191356952983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13569529831042
21103 Выручка за отчетный год4490440960445835
21104 Выручка за предыдущий год4409604458356562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3829335846814995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3358468139265742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год661105113630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1051136319090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год79483250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год483255090
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6485745600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5823554640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3554648400
23503 Прочие расходы за отчетный год583703558
23504 Прочие расходы за предыдущий год70355858
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12854290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2854297820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6786163159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1218343619
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год218343619603
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12183430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2183436190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (619) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3829+79+0) = 14.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (582)/Выручка (4490) = 12.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (4490) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 2.239

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.239<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (12.96%), рентабельность компании (-0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мегалит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить