Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма "Сокол" ИНН:1215143473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60936601 ОКВЭД:20.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года266830162061
11504 Основные средства на конец предыдущего года30162061793
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года266830162925
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года301629251480
12103 Запасы на конец отчетного года603628934546
12104 Запасы на конец предыдущего года289345462644
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133429742174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года297421741160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12255673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55673943
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года751559227393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года592273934747
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10183893810318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8938103186227
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20113488
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1348867
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21114498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1449877
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года155927104182
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года271041823384
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года155927104182
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года271041823384
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года259125911501
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25911501194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года582234934537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года349345372572
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года841360846038
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года608460382766
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10183893810318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8938103186227
21103 Выручка за отчетный год7713126978080
21104 Выручка за предыдущий год1269780803493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7203118777468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1187774683230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год510820612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год820612263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год510820612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год820612263
23303 Проценты к уплате за отчетный год342581410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год581410181
23503 Прочие расходы за отчетный год1014739
23504 Прочие расходы за предыдущий год473958
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67192163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19216324
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год145733
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год573316
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53135130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1351308
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53135130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1351308

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма Сокол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма Сокол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма Сокол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (10183) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма Сокол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7203+0+0) = 7.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма Сокол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (510)/Выручка (7713) = 6.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма Сокол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (7713) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма Сокол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма Сокол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма Сокол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма Сокол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма Сокол

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Х5 = Выручка/Активы = 0.757

Индекс Альтмана Z = 0.909

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма Сокол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (6.61%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма Сокол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить