Общество с ограниченной ответственностью "Мелеван" ИНН:1215143579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60936713 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года423467204
11504 Основные средства на конец предыдущего года4672040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года423467204
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4672040
12103 Запасы на конец отчетного года478034971306
12104 Запасы на конец предыдущего года34971306780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28807208186316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2081863160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180360171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36017134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33767246757793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246757793814
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34190251427997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251427997814
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28633236905078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236905078491
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года42938342834
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8342834323
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года42938342834
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8342834323
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126460985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года609850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126461885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года618850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34190251427997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251427997814
21103 Выручка за отчетный год205123764914385
21104 Выручка за предыдущий год37649143851398
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14698144349501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144349501907
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5814232154884
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год232154884491
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5814232154884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год232154884491
23303 Проценты к уплате за отчетный год666247124
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2471240
23403 Прочие доходы за отчетный год11260
23404 Прочие доходы за предыдущий год126013
23503 Прочие расходы за отчетный год206427107
23504 Прочие расходы за предыдущий год42710723
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4943226674653
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год226674653481
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4943225564587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год225564587481

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мелеван

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мелеван

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мелеван

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4943)/Стоимость активов (34190) = 14.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мелеван

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5814)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14698+0+0) = 39.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мелеван

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5814)/Выручка (20512) = 28.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мелеван

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4943)/Выручка (20512) = 24.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мелеван

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеван

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеван

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелеван

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мелеван

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.153

Индекс Альтмана Z = 13.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мелеван

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (22.93), коэффициент текущей ликвидности (26.71), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (28.34%), рентабельность компании (24.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мелеван

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить