ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛТО" ИНН:1215143628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60936819 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года483350085184
11504 Основные средства на конец предыдущего года500851841771
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года483350085184
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500851841771
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363401170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4011701659
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года496539689
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5396891295
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8595791859
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57918592954
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года569255877043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558770434725
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года340000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года285600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341028663176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286631763843
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года219424742753
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года247427530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года219424742753
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года247427530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года882471114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2471114882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года882471114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2471114882
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года569255877043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558770434725
21103 Выручка за отчетный год8493965211026
21104 Выручка за предыдущий год9652110269981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год539856046119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год560461195849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309540484907
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год404849074132
22203 Управленческие расходы за отчетный год109700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год137900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год199840484907
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год266949074132
23403 Прочие доходы за отчетный год8000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год207826693497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год266934974132
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год257290331
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год290331299
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182123793166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год237931663833
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год182100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год237900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1821)/Стоимость активов (5692) = 31.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1998)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5398+0+1097) = 30.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1998)/Выручка (8493) = 23.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1821)/Выручка (8493) = 21.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.365

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.494

Индекс Альтмана Z = 5.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.64), коэффициент быстрой ликвидности (9.76), коэффициент текущей ликвидности (9.76), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (23.53%), рентабельность компании (21.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить