Общество с ограниченной ответственностью "Промборт-М" ИНН:1215143716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60937078 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года776846891649
12104 Запасы на конец предыдущего года846891649670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1682356010262906
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года356010262946645
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года486174629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17462932
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2944440726630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4407266336240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2944440726633624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4407266336241347
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16301248946737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1248946737455
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1314315917172881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года315917172881892
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1314315917170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3159171728870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2944440726633624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4407266336241347
21103 Выручка за отчетный год16222162622054217535
21104 Выручка за предыдущий год16262205421753517537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15730146942013317171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15874188371717117203
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49215684090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38817053640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4923884090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3884093640
23403 Прочие доходы за отчетный год10221221
23404 Прочие доходы за предыдущий год2212210
23503 Прочие расходы за отчетный год25332433
23504 Прочие расходы за предыдущий год33243326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4773773970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3773973520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год957518870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75797062
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год382302209282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год302209282246

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промборт-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промборт-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промборт-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (382)/Стоимость активов (2944) = 12.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промборт-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15730+0+0) = 3.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промборт-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (492)/Выручка (16222) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промборт-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (382)/Выручка (16222) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промборт-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промборт-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промборт-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промборт-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промборт-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.24

Индекс Альтмана Z = 6.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промборт-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (2.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промборт-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить