Общество с ограниченной ответственностью "Энергосберегающее отопление" ИНН:1215144131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60937546 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1504145417831334
12104 Запасы на конец предыдущего года145417831334806
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года888136110151142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136110151142538
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3212415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2392281828000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2818280026000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2392281828002600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2818280026001359
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-197-2112020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2112021590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-187-201212169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-201212169120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года541522012
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года522012352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2038249725882419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249725882419887
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2579301925880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3019258824310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2392281828002600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2818280026001359
21103 Выручка за отчетный год412239015353716
21104 Выручка за предыдущий год2390153537163637
21203 Себестоимость продаж за отчетный год350191011803619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1910118031323514
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год624803550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4803555840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год546480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год46481010
22203 Управленческие расходы за отчетный год402752230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2752233860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17159840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15984970
23504 Прочие расходы за предыдущий год551303530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17-392540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39254620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3211113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21111319
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14-4134349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-413434974
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14-413430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-41343490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающее отопление

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающее отопление

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающее отопление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (2392) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающее отопление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (350+5+40) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающее отопление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (412) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающее отопление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (412) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающее отопление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающее отопление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающее отопление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающее отопление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающее отопление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.073

Индекс Альтмана Z = 0.961

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающее отопление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (4.13%), рентабельность компании (3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающее отопление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить