Общество с ограниченной ответственностью "ВИЗИОН" ИНН:1215144269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60937925 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года447197
11504 Основные средства на конец предыдущего года7197124
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года447197
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7197124
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года581
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года831
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14114
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6385108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85108128
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-556-5580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-558-6200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-536-548-610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-548-610-269
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года578605704
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года605704367
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года281430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года599633718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года633718397
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6385108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85108128
21103 Выручка за отчетный год585596200
21104 Выручка за предыдущий год596200359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год551501527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год501527564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3495-327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95-327-205
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1980-327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80-335-205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1980-335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80-335-212
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год162-341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62-341-222
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62-3410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (63) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (551+15+0) = 3.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (585) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (585) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.895

Индекс Альтмана Z = 0.932

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-8.51), рентабельность продукции (3.25%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИЗИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить