Общество с ограниченной ответственностью "СЭМОН+" ИНН:1215144396 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60938056 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48732735210
11504 Основные средства на конец предыдущего года3273521028
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4873273520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года327352100
12103 Запасы на конец отчетного года12460824843824245
12104 Запасы на конец предыдущего года8248438242454065
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года610162891078979
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года628910785831738
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года32001280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года250586966410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86966410150
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года481073250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1073253680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214341473068790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14730687956340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219211505772315644
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15057723156445981
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5120311926190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3119261914830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5130312926291493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3129262914931297
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12972296780995
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2296780995696
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15494963238223156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9632382231563988
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167911192846020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11928460241510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219211505772315644
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15057723156445981
21103 Выручка за отчетный год38067366952552817002
21104 Выручка за предыдущий год36695255281700221044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32576324212261416870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32421226141479421116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5491427429140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4274291422080
22203 Управленческие расходы за отчетный год2853277520640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2775206420760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год263814998500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14998501320
23403 Прочие доходы за отчетный год99230
23404 Прочие доходы за предыдущий год230895
23503 Прочие расходы за отчетный год188264028
23504 Прочие расходы за предыдущий год26402894
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год254912378530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12378531040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5192471710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24717121160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2030990682104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год990682104569
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20309906820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9906821040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЭМОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЭМОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЭМОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2030)/Стоимость активов (21921) = 9.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЭМОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32576+0+2853) = 7.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЭМОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2638)/Выручка (38067) = 6.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЭМОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2030)/Выручка (38067) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЭМОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭМОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭМОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭМОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЭМОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.306

Индекс Альтмана Z = 3.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЭМОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (6.93%), рентабельность компании (5.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЭМОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить