Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиОкна" ИНН:1215144639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60938586 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200216599491
11504 Основные средства на конец предыдущего года216599491589
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2002166050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2166055050
12103 Запасы на конец отчетного года6193546262865877
12104 Запасы на конец предыдущего года5462628658774609
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2818100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года181000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4493146431321155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1464313211541766
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271277620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года277620199
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10998694695050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6946950576520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111987162101108157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71621011081577186
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50266110540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года66110549170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5176761074937
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6761074937701
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10111594967206482
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5949672064823987
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5705372316738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53723167382498
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10681648690360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6486903672200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111987162101108157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71621011081577186
21103 Выручка за отчетный год1107118909151088297
21104 Выручка за предыдущий год189091510882979350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год997617727132487970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год177271324861048699
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1095118218600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1182186021930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51551820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год551823510
22203 Управленческие расходы за отчетный год99992114670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год921146715150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год452062110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2062113270
23404 Прочие доходы за предыдущий год730471
23503 Прочие расходы за отчетный год333047270
23504 Прочие расходы за предыдущий год3047270418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12-251390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-251392610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2312821
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31282145
24603 Прочее за отчетный год-4920-250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год502-56136240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-56136240259
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год502-561360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-561362400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофиОкна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофиОкна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофиОкна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (502)/Стоимость активов (11198) = 4.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофиОкна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9976+51+999) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофиОкна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (11071) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофиОкна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (502)/Выручка (11071) = 4.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофиОкна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофиОкна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофиОкна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофиОкна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофиОкна

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Х5 = Выручка/Активы = 0.989

Индекс Альтмана Z = 1.716

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.716<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофиОкна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (4.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофиОкна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить