ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181" ИНН:1215144653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60938617 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22891939831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9398310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24513563
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года231361074894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10748940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235191074894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10748940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1292-250-173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-250-1730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2481113241067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132410670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2481113241067
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132410670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235191074894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10748940
21103 Выручка за отчетный год123135184393169
21104 Выручка за предыдущий год1843931690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127582186523328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1865233280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4447-213-159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-213-1590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4447-213-159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-213-1590
23403 Прочие доходы за отчетный год3346153181
23404 Прочие доходы за предыдущий год1531810
23503 Прочие расходы за отчетный год2041714
23504 Прочие расходы за предыдущий год17140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1305-778
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1305-776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1305)/Стоимость активов (23519) = -5.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127582+0+0) = -3.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4447)/Выручка (123135) = -3.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1305)/Выручка (123135) = -1.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.052

Индекс Альтмана Z = -1.069

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-3.61%), рентабельность компании (-1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-181

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить