ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАКАР" ИНН:1215144822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60938907 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года48159185708
12104 Запасы на конец предыдущего года159185708746
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9868155351223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8155351216709
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10349937230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99372319310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10349937231931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99372319311455
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76155460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15546-2210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8616556-211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16556-211-115
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8918206592142
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года82065921421570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9488286670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82866721420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10349937231931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99372319311455
21103 Выручка за отчетный год176803726529
21104 Выручка за предыдущий год803726529569
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156666511478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год666511370653
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год201372150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1372151590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9980990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год80991080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-79571160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57116510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7957770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5777460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-79577746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год577746-89
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7957770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5777460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-79)/Стоимость активов (1034) = -7.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (156+99+0) = -30.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-79)/Выручка (176) = -44.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-79)/Выручка (176) = -44.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Индекс Альтмана Z = 5.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-44.89%), рентабельность компании (-44.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАКАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить